За что директору компании грозит уголовная ответственность?

Мошенничество — самая распространенная причина, по которой могут привлечь директора. Мошенничеством является хищение чужого имущества или приобретение прав на него путем обмана или злоупотребления доверием.

Понятие «мошенничество» очень размыто, и под эту статью можно подвести совершенно разные операции, совершаемые директором. Начиная от «простого» нарушения обязательств по договору, которое уже может рассматриваться как мошенничество. И заканчивая подделкой документов для ухода от ответственности.

Санкция статьи предусматривает штраф до 120 тыс. руб. либо лишение свободы на срок до 2 лет (при отсутствии отягощающих обстоятельств).

Использование руководителем своих полномочий в корыстных целях и в нарушение интересов организации является незаконным. В чем может заключаться злоупотребление полномочиями? Самый простой вариант — заключение заведомо невыгодного контракта (по завышенной цене). В некоторых случаях такие действия можно переквалифицировать по ст. 159 как мошенничество.

Директор не всегда знает, что подписывает, и может действовать вслепую по указанию собственника. Тем не менее, вся ответственность за заключенные сделки лежит именно на руководителе компании, поэтому перед совершением операций ему всегда необходимо лично проверять документы и контрагентов.

Санкция по статье предполагает штраф до 200 тыс. руб. либо лишение свободы на срок до 4 лет (при отсутствии отягчающих обстоятельств).

Коммерческий подкуп — это незаконная передача руководителю компании денег, имущества или услуг взамен на определенные преференции.

Санкция по статье предусматривает либо штраф до 400 тыс. рублей,  либо штраф  в размере от 5Х до 20Х от размера подкупа, либо лишение свободы на срок до 2 лет.

Деятельность без регистрации или без лицензии (если таковая необходима), которая повлекла крупный ущерб либо принесла крупную выгоду организатору — ответственность за нее предусмотрена в 171 ст. УК РФ.

Это может быть банальная обналичка средств, т.е. использование ресурсов фиктивных компаний для вывода денег.

Минимальное наказание — штраф до 300 тыс. руб. либо арест на срок до 6 месяцев.

Уклонение от уплаты налогов — распространенное преступление, за которое привлекают директоров. Например, если компания работает по ОСН, а ее руководитель занижает суммы НДС и налога на прибыль. Либо заключает фиктивные сделки с фирмами-однодневками.

За данные деяния предусмотрена санкция в виде штрафа до 300 тыс. руб. либо  в виде лишения свободы на срок до 2 лет.

В попытке найти наличность директор может попытаться отложить выплату налогов, которые он обязан удерживать. Например, НДФЛ. Налог на доходы физических лиц формально платят сами сотрудники, хотя по факту обязанность удержать данный налог лежит на работодателе. И если налог не перечисляется вовремя, это считается невыполнением обязанностей.

Нарушителя ждет как минимум штраф до 300 тыс. руб. либо лишение свободы на срок до 2 лет.

Зарплата должна быть выплачена, несмотря ни на что. Даже если директор не хочет ее платить, потому что работник якобы имеет долг перед компанией (нанес материальный ущерб, украл деньги и т.п.), он будет признан виновным в невыплате.

Наказывается штрафом до 120 тыс. руб. либо лишением свободы на срок до 1 года.

Производство и реализация товаров, работ и услуг, не отвечающих требованиям безопасности, может обернуться крупным штрафом, обязательными или принудительными работами, ограничением или лишением свободы. Под эту статью подпадают совершенно разноплановые ситуации, которые потенциально создают угрозу жизни и здоровью людей: это и неисправный аварийный выход в автобусе, и продажа непригодного для потребления алкоголя, и некачественные строительные работы, нарушающие требования пожарной безопасности.

Санкция статьи — штраф до 300 тыс. руб. либо лишение свободы на срок до 2 лет. Если действия повлекли тяжкий вред здоровью или смерть человека — штраф до 500 тыс. руб. либо лишение свободы на срок до 6 лет.

Экономия на безопасности условий труда — распространенное явление. Более того, директор может даже не знать о специальных требованиях, предъявляемых к оснащению того или иного рабочего места, поскольку они довольно-таки запутаны и содержатся в разных нормативных документах. Но даже если виноват работник (например, уснул и упал или случайно засунул руку в движущийся механизм), все равно обвинят директора. Поэтому в организации с численностью сотрудников более 50 человек обязательно должен быть специалист, отвечающий за безопасность труда, который четко знает все требования и обеспечивает их соблюдение (а в идеале такой специалист должен быть в любой организации).

Обычно данные дела заканчиваются штрафом или условным сроком, поскольку директор нанес вред здоровью сотрудника, не имея на то умысла. Однако случаются и серьезные наказания. По данной статье предусмотрен штраф до 400 тыс. руб. либо лишение свободы на срок до 1 года. Если же нарушение повлекло смерть человека — принудительные работы либо лишение свободы на срок до 4 лет.

Если у компании нет денег, чтобы вернуть долг, директор может решить обанкротить фирму. Для этого, к примеру, заключить фиктивные сделки с подконтрольными компаниями, увеличить тем самым совокупную сумму долга и подать заявление на банкротство от лица одного из «контрагентов».

Фиктивное (преднамеренное) банкротство наказывается штрафом до 500 тыс. руб. либо лишением свободы на срок до 6 лет.

Вы можете совершить преступление, даже не подозревая о наступлении негативных последствий, а именно — уголовного преследования. Вы в буквальном смысле никогда не знаете, насколько законно совершаемое вами действие. Уголовное дело, даже если и не закончится реальным сроком, способно навсегда испортить карьеру.

Поэтому важно не доводить до возбуждения уголовного дела. Для этого необходимо проконсультироваться с юристами, которые проведут оценку рисков и в дальнейшем будут курировать принятие наиболее важных решений в вашей компании.

Сколько это стоит? Стоимость рассчитывается в соответствии с тарифами на абонентское юридическое обслуживание. Это может быть фиксированный ежемесячный платеж либо почасовая оплата.

После уголовного преследования руководители компаний:

«Деловая Россия», опрос, 2016 г.

ЕСЛИ ДИРЕКТОРА ОБВИНЯЮТ В ПРИЧИНЕНИИ КОМПАНИИ УБЫТКОВ

Вас выбрали директором компании? Ваша компания терпит убытки? Учредители недовольны и пытаются переложить на вас всю вину за сложившуюся ситуацию? Как себя обезопасить?

ЗАЩИТА ОТ СУБСИДИАРНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Топ-8 причин привлечения директора к субсидиарной ответственности при банкротстве компании. Узнайте, грозит ли вам субсидиарная ответственность и что делать в такой ситуации.

ПРАВОВОЙ АУДИТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ

Проблемы легче предотвратить, когда вы о них знаете! Наши юристы проведут проверку документов на соответствие законодательству и предложат способы устранения выявленных проблем.

ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТА

Перед заключением сделки вы обязаны проверить контрагента на добропорядочность. Это позволит уберечься от возможных обвинений налоговой. Предлагаем вам чек-лист такой проверки.

КАК СЕБЯ ОБЕЗОПАСИТЬ ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ СДЕЛКИ

Любую сдeлку можно провести безопасно при помощи эскроу. Это договор, по которому одна сторона передает дeньги посреднику, а он отдает их другой стороне после того, как та исполнила обязательства.

КАК ВЫВЕСТИ АКТИВЫ КОМПАНИИ

Как законно переоформить имущество компании на ее учредителя? Плюсы и минусы всех способов. Ищем оптимальный способ с точки зрения минимизации налоговой нагрузки и рисков.